2024年前洲街道（城铁站区）认真贯彻落实区委办、区政府办《关于编制2024年区本级预算的通知》文件精神，根据无锡市惠山区财政局《关于编制2024年区本级预算的实施意见》，深化预算管理改革，全面贯彻落实预算法实施条例，推进大财政统筹协调机制建立，完善全口径预算体系，坚持统筹兼顾、突出重点，大力优化支出结构，从严安排项目支出，常态化坚持过“紧日子”思想，不断提升预算管理的科学化、规范化、精细化水平。

　　同时，2024年的预算工作与往年有所不同，2024年是预算进入省一体化系统的第二个年头，业务全覆盖及账务处理不断完善的要求越来越高，必须真正做到“凡有预算必有依据”、“凡是项目都要绩效”、“必须充分考虑财政承受能力，即使做了预算，没有资金也不能实施”。

　　通过预算编制，基本情况如下：

　　一、预算基本情况

　　（一）对2023年预算不足部分进行了完善。

　　一是由于是第一年进入省系统，存在部分预算未进入系统的现象，部分由财政部门估算，这种情况在2024年预算中得到了纠正。如机关预算中各项补贴津贴，加班值班费、考核奖、绩效奖奖金，代办员补贴，村社区年终绩效考核奖，保育费，律师费，后勤人员工资（是否纳入编外），儿童统筹医保，党员活动经费，献血补贴，临聘人员工资，安监办及执法中队保险费，城管通手机通讯费，征兵工作先进个人奖励，招投标办专家评审费等没有预算，今年均由主管部门进行预算；有些部门工作经费预算太多，一直存在先预算进去，不用没关系的初衷，导致商品服务支出严重脱离实际的情况，这种情况今年也有所改善。

　　二是三公经费及三保内资金预算与实际差异较大。这两类指标在系统中都有特定标记，不能互相调剂及增加减少。今年对三保内资金进行预判，定额之外补录了预算预留资金。

　　三是23年预算中有很多项目直到年底没有付款，主要是对财务年度的概念理解不深，对项目实施进度及付款要求预测不细，2024年严格把关，对新项目及付款节点进行了细分，确保预算编细编实。

　　四是系统外平台公司预算进一步做实。纳入财政管理的迭创公司、资产管理公司除工程项目外，2月初已将近几年街道代付工资及商品服务支出6850万元归还街道，今年将进一步理顺迭创、资产管理、开发建设有限公司等公司工程项目资金由街道代付的情况，确保资金来源合理性。

　　（二）预算金额

　　2024年进入省一体化系统的预算支出431529.61万元，（去年430483.82万元），其中街道254554.34万元（去年287961.74万元），城铁176975.27万元（去年142522.08万元）。

　　纳入财政管理的园区开发建设有限公司、迭创公司、资产管理公司、工业水厂4家单位因实行公司化运作不需纳入省一体化系统。这4家单位预算支出9890.85万元。

　　二、预算具体情况

　　（一）人员运转类。街道（含城铁）人员运转类支出39685.01万元，其中工资福利支出23109.27万元，商品服务支出6074.09万元，对个人和家庭补助支出4914.79万元，设备购置大型修缮等其他资本性支出2674.69万元，活动类支出2912.17万元。

　　（二）项目类支出。项目401735.45万元，其中街道225025.41万元，城铁176710.04万元。

　　三、厉行节约，进一步压减年初预算

　　2024年乡镇财政全面纳入预算管理一体化系统，与往年有了较大的变化，每一笔收支均在省市区监管之下，原来只有一般公共预算收入财力和基金财力进入市报表系统，现收支均需体现。在下一步财政管理工作中，必须做好几个方面的工作：

　　一是严格控制支出总量。优先保障“三保”支出、债务还本付息支出等刚性支出，继续合理压缩支出总量。除“三保”支出、债务还本付息支出等刚性支出，以及实行以收定支的专项资金外，2024年专项资金和运转类经费中的工作性经费预算原则上必须量入为出。2024年政府投资项目、改造维修项目、信息化项目、物业管理项目、培训费、宣传费、第三方服务费逐步实行归口规范管理政策。

　　二是常态化坚持过“紧日子”思想。坚持厉行节约，把“过紧日子”作为常态化纪律要求，加强财政收支管理。2024年各部门“三公”经费、一般性支出在2023年年初预算基础上从严从紧核定，从严支出。

　　三是实施项目全生命周期管理。严格执行财政部预算管理一体化规范，建立以项目库为源头、以项目为基本单元的预算管理机制，部门和单位提前研究谋划，经单位申报、财政部门审核通过后纳入项目储备库。项目从前期储备、预算编制、执行（调整）、终止各阶段，全部在项目库中予以反映。

　　四是强化预算执行与预算安排的考核约束。坚持问题导向，建立健全绩效评价结果、支出进度、审计监督检查问题整改与预算安排挂钩机制。

　　五是全面开展预算绩效目标和绩效论证。各单位实施的项目均应科学合理编制预算绩效目标，绩效目标对应“中长期目标”、“年度目标”和“绩效指标”三项内容。

　　六是严控预算调整和追加。预算变更、追加、追减等调整行为严格按照区政府办《关于印发惠山区本级财政预算执行与调整规范管理办法的通知》（惠府办〔2015〕27号）文件精神执行。 强化预算刚性约束，严控预算调整和追加。除突发公共事件、自然灾害、上级重大政策调整和区委、区政府重要决策部署外，原则上不得追加，确需调整的在年初预算内平衡解决。对超出预备费和年初预留经费的调整，必须按照财政部预算管理一体化规范要求办理预算调整手续。预算调整需同时申报项目资金绩效目标，无绩效目标不办理预算。